Trasferimento titoli e fisco

Il trasferimento dei titoli, quando disposto in occasione dell'estinzione del relativo dossier, è esente da commissioni. E' possibile solo addebitare al cliente i costi effettivamente sostenuti, i quali devono essere anche documentati.
Riguardo il trattamento fiscale, il trasferimento avviene mantenendo l'originario prezzo di carico nel caso in cui il dossier di partenza e quello di arrivo abbiano la medesima esatta intestazione. In caso contrario, il trasferimento viene tassato come se si trattasse di una vendita da parte dell'intermediario di partenza, con prezzo pari a quello ufficiale del giorno di borsa aperta precedente a quello di trasferimento, mentre quello di arrivo assume il nuovo prezzo di carico.
Nel caso di perdita dell'esatta intestazione, se si trasferiscono titoli in guadagno ed in perdita, potrebbe essere conveniente trasferire quest'ultimi col almeno un giorno di valuta anteriore rispetto a quelli in guadagno, in modo da permettere la compensazione delle plus e delle minus.
I titoli obbligazionari vedono sempre e comunque l'addebito dell'imposta sugli interessi relativa alla cedola in corso ed all'eventuale disaggio di emissione. Una volta giunti al nuovo intermediario, questi provvederà al riaccredito dell'imposta nel caso in cui l'intestazione del titolo sia rimasta perfettamente uguale (anche nelle quote). Anche nel caso di mancato rimborso, comunque, il cliente non avrà perso alcunché ma avrà soltanto pagato in anticipo l'imposta che comunque sarebbe stata a suo carico.
Da prestare attenzione, quindi, all'addebito dell'imposta alla partenza, perché spesso il cliente che sta andando via non ha saldo sufficiente sul conto corrente e finisce in rosso, subendo l'addebito delle commissioni apposite.