Cara ADUC
Tassazione polizza vita
Domanda
27 febbraio 2013
Salve, nel 1998 ho sottoscritto una polizza vita con la banca popolare di bergamo, oggi ubi banca. successivamente questo ramo e stato acquisito da Aviva assicurazioni. nel 2008 ho scelto il differimento (importo di 18.500 €) in quanto mi veniva garantito il 4% minimo. nel contratto di differimento era indicato che l'importo a scadenza dei 5 anni del differimento sarebbe stato di 22.500 €. inizialmente alla mia richiesta di avere il saldo alla scadenza mi avevano risposto 21.500 € poi hanno risposto:
Buongiorno
Con riferimento alla Sua richiesta Le comunichiamo che l'importo di € 21.460,13 non è corretto in quanto è stato utilizzato un minimo garantito del 3% anzichè del 4%. Pertanto Le confermiamo che l'importo lordo alla scadenza del differimento del 1/04/2013 è pari a € 22.522,98.
Ci scusiamo per il disguido
Cordiali Saluti
Ufficio Liquidazioni
visto che questo importo e lordo, quanto saranno le imposte da pagare? dovrei pagare il 20€ sui 4.000€ di interessi?
Luciano, da Curno (BG)
Buongiorno
Con riferimento alla Sua richiesta Le comunichiamo che l'importo di € 21.460,13 non è corretto in quanto è stato utilizzato un minimo garantito del 3% anzichè del 4%. Pertanto Le confermiamo che l'importo lordo alla scadenza del differimento del 1/04/2013 è pari a € 22.522,98.
Ci scusiamo per il disguido
Cordiali Saluti
Ufficio Liquidazioni
visto che questo importo e lordo, quanto saranno le imposte da pagare? dovrei pagare il 20€ sui 4.000€ di interessi?
Luciano, da Curno (BG)
Risposta ADUC
Dal 1 gennaio 2012 l''imposta è del 20% ma la parte di gestione composta da titoli di Stato ed equiparati (e le gestioni come quella che possiede ne sono sempre piene) scontano l'aliquota del 12,5%.
Ancora, l'aliquota si abbassa del 2% per ogni anno di durata superiore al decimo.
L'imponibile è dato dal valore di riscatto meno la somma dei premi versati nel tempo, senza però considerare il 2,5% di imposta che gravava sui premi.
Notiamo però che quella comunicazione in cui si fa riferimento al 4% può essere presa in considerazione per accampare il diritto a vedersi riconosciuto quell'interesse e non il 3%. Si è trattato di un errore, ma quell'errore ha a suo tempo indotto il cliente a scegliere per il differimento.
Ancora, l'aliquota si abbassa del 2% per ogni anno di durata superiore al decimo.
L'imponibile è dato dal valore di riscatto meno la somma dei premi versati nel tempo, senza però considerare il 2,5% di imposta che gravava sui premi.
Notiamo però che quella comunicazione in cui si fa riferimento al 4% può essere presa in considerazione per accampare il diritto a vedersi riconosciuto quell'interesse e non il 3%. Si è trattato di un errore, ma quell'errore ha a suo tempo indotto il cliente a scegliere per il differimento.
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